「親の遺産、相続税はかかるの？」
「いくらまでなら無税で、申告もいらないの？」
相続が発生したとき、真っ先に気になるのが税金のことですよね。
相続税には「ここまでは税金がかからない」という基礎控除（非課税枠）がありますが、家族構成や特例によってその金額は大きく変わります。
計算を間違えると、後から税務署に指摘されて無申告加算税などのペナルティを受けるリスクも…。
そこで今回は、相続税がいくらまで無税になるかの仕組みと、複雑な計算を自動で行ってくれる『簡単相続ナビ』の活用法について解説します。
相続税はいくらまで無税？「基礎控除」の計算式
相続税は、遺産の総額が「基礎控除額」を超えた場合にのみ発生します。
逆に言えば、遺産が基礎控除額以下であれば、相続税は0円で申告も不要です。
基礎控除額の計算方法
基礎控除額は、以下の計算式で求められます。
基礎控除額 ＝ 3,000万円 ＋（ 600万円 × 法定相続人の数 ）
例えば、法定相続人が3人（配偶者と子供2人）の場合、
3,000万円 ＋（600万円 × 3人）＝ 4,800万円
となり、遺産総額が4,800万円までなら相続税はかかりません。
手計算の落とし穴：「法定相続人の数」
ここで注意が必要なのが「法定相続人の数」のカウント方法です。
単純に家族の人数を数えれば良いわけではありません。
- 相続放棄をした人：民法上は「初めからいなかったもの」とされますが、税法上の基礎控除の計算では人数に含めます。
- 養子：実子がいる場合は1人まで、いない場合は2人までしかカウントできません。
このように、税法上のルールは複雑で、手計算ではミスが起きがちです。
『簡単相続ナビ』なら、家族構成を入力するだけで正しい法定相続人の数を自動判定し、正確な基礎控除額を算出できます。
さらに無税枠を広げる「特例」と「控除」
基礎控除を超えてしまっても、諦めるのはまだ早いです。
様々な「特例」や「税額控除」を使うことで、納税額を0円にできるケースが多くあります。
1. 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
配偶者が相続する場合、「1億6,000万円」または「法定相続分」のどちらか多い金額までは相続税がかかりません。
これにより、配偶者の相続税は多くのケースで0円になります。
2. 小規模宅地等の特例
亡くなった人が住んでいた土地を、配偶者や同居親族が相続する場合、土地の評価額を最大80%減額できる制度です。
例えば、評価額5,000万円の土地が、この特例を使えば1,000万円の評価で済むため、基礎控除内に収まる可能性が高まります。
3. 未成年者控除・障害者控除
相続人が未成年や障害者の場合、その年齢などに応じて一定額を相続税額から差し引くことができます。
特例利用時の注意点：申告が必要！
ここで重要な注意点があります。
「配偶者の税額軽減」や「小規模宅地等の特例」を使って税額が0円になる場合は、相続税の申告書の提出が必要です。
「税金が0円だから何もしなくていい」と勘違いして申告を忘れると、特例が認められず、高額な税金を請求される恐れがあります。
『簡単相続ナビ』では、こうした「申告が必要かどうか」の判定も自動で行ってくれます。
なぜ『簡単相続ナビ』を使うべきなのか？3つのメリット
相続税の計算は、専門家でも間違えることがあるほど複雑です。
エクセルや手計算でやろうとすると、最新の税制に対応できていなかったり、計算ミスをするリスクがあります。
そこで活用したいのが『簡単相続ナビ』です。
メリット1：誰でも簡単に正確なシミュレーションが可能
『簡単相続ナビ』なら、画面の案内に従って「家族構成」や「およその財産額」を入力するだけ。
複雑な控除計算や、法定相続分の按分（あんぶん）などをシステムが自動で行い、瞬時に概算の相続税額を表示します。
メリット2：常に最新の法令に対応
相続税法は毎年のように改正されます（例：基礎控除額の変更、生前贈与加算の期間延長など）。
『簡単相続ナビ』は常に最新の税制に対応してアップデートされているため、古い知識で計算して失敗する心配がありません。
メリット3：二次相続まで見据えた対策ができる
目先の相続（一次相続）だけでなく、配偶者が亡くなった後の「二次相続」までシミュレーションできます。
「配偶者にどれくらい相続させれば、トータルの税金が一番安くなるか？」といった高度な判断も、このツールを使えば数字で比較検討できます。
まとめ：まずは『簡単相続ナビ』で現状把握を
相続税がかかるのか、かからないのか。申告が必要なのか、不要なのか。
これを知ることが、相続対策の第一歩です。
相続税についての理解を深めることで、個人や家族の未来に役立つ情報を得ることができます。相続税の負担を最小限に抑えるために、非課税限度額や計算方法を把握することは重要です。
相続税の非課税限度額や計算方法を知ることで、個人や家族の財産に関するリスクを軽減し、将来に安心をもたらすことができます。税務や法律の専門家に相談し、適切な対策を取ることで、相続に伴う負担を軽減することが可能です。
自分で悩んだり、いきなり有料の専門家に相談して費用をかける前に、まずは『簡単相続ナビ』を使って現状を把握してみましょう。
正しい数字を知ることで、無駄な税金を払うリスクを回避し、家族全員が納得できる遺産分割を実現できます。
『簡単相続ナビ』は、この様な相続に対する複雑な判断を簡素化し、複雑な計算の手間を省いてくれる有益な製品です。
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